Стратегия БАЗ 2026–2028

Эталонный документ целей АО «Белгородский абразивный завод». Сводная рабочая версия v1.4. Источник целевых порогов для КПЭ и тактического плана. Это дословный конспект присланного текста, а не пересказ выводов.

Ключевая рамка (v1.4)

Подтверждено ГД: предприятие уже работает по Сценарию 2 бюджета, бо́льшая часть мероприятий по сокращению ФОТ выполнена. Поэтому отправная точка для целей 2026 — Сц.2 (факт + план), а не «2025 факт». «Инерционный сценарий 2026» (ЧП 95,5 млн) устарел и удалён.

Разрыв «Стратегия − Сц.2» = остаточный потенциал ещё не выполненных мероприятий:

Показатель 2026, млн руб. без НДС	Стратегия (цель)	Сц.2 (факт+план)	Остаточный потенциал
Выручка	2 295–2 373 (2 800 с НДС)	2 323,2	≈ 0
Валовая прибыль	604,5	534,0	+70,5 млн
Оп. прибыль / EBITDA	245,5 оп.пр.	EBITDA 206,4	+39 млн
Чистая прибыль	184,1	120,6	+63,5 млн
EBITDA margin	≥10% (цель)	8,9%	факт 2025 = 10,5%

Эффект ТОП-1 заявлен как +91 млн оп. прибыли, но сумма 6 мероприятий = 120,3 млн — разрыв ~29 млн не объяснён; ~52 млн из 91, вероятно, уже в Сц.2.

Миссия и видение 2028

Миссия для клиентов — лидер в разработке техрешений для механической обработки материалов. Для сотрудников — лучшие условия труда в регионе.

Видение 2028: лидер в гибком абразиве РФ (доля 25%), синергия гибкий + твёрдый абразив, T2M ≤ 6 мес., снижение удельной трудоёмкости на 25% (0,372 → 0,277 чел.ч/1000 руб.), инвестиционная готовность (реестр в Q3 2026). Предложено добавить EBITDA margin как overarching-показатель.

Стратегические цели

Рыночные: выручка с НДС 2 800 → 3 000 → 3 300 млн; гибкий инструмент 2 620 → 2 760 → 3 030; доля рынка гибкого 25,1→25,5%; ОК и ЗК 180 → 240 → 270 млн (доля 1,5→2,0%).

Операционная эффективность (доля затрат в выручке), цель 2026/2027/2028: сырьё 41,45/41,40/41,35%; энергия 1,64/1,63/1,59%; труд 14,39/13,90/13,10%; ОПР 16,55/15,09/14,39%; ОХР 15,43/15,16/14,44%; себестоимость производства 89,45/87,18/84,86%; оп. прибыль 10,55/12,82/15,14%. Правка v1.4: baseline пересчитать от Сц.2 2026, не от «2025 факт».

Производственные: удельная трудоёмкость 0,348 → 0,315 → 0,277; ПТ 4 775 → 5 277 → 6 000 тыс. руб./чел.

Финансовые: валовая прибыль 604,5 → 666,3 → 774,4 млн; оп. прибыль/EBITDA 245,5 → 319,7 → 415,2 млн; чистая прибыль 184,1 → 239,8 → 311,4 млн.

ТОП-приоритеты

• ТОП-1 Операционная эффективность (Сафонов А.А., ГД) — труд −8%, ОПР −9,5%, ОХР −5,7%, сырьё −2,5%, энергия −5%. Потенциал +91 млн.
• ТОП-2 Защита выручки и маржи (Бежин Е.С.; Берестовой С.А. / Бежин Е.С.) — кросс-сейл, лояльность, ценообразование (+85 млн выручки); разработка/модернизация, институт продакт-менеджмента, T2M ≤ 6 мес. (+50 млн); рост ОК и ЗК (+65 млн).
• ТОП-3 Цифровая трансформация и ИИ (Гайдарова О.О.) — ИИ в планировании, разработке, финансах. Усилитель ТОП-1 и ТОП-2.

Разбивка ТОП-1: труд −8% (+29 млн, Сафонов+Дуганов+Немцева); ОПР −9,5% (+40,3; +Мозговой); ОХР −5,7% (+21,7; +Брезицкая); сырьё −1,0% (+10, Дуганов); сырьё −1,5% (+15, Никулина/Берестовой); энергия −5% (+4,3, Мозговой). Драйверы — удельная трудоёмкость 0,348 и ПТ 4 775 (Немцева/Дуганов).

Четыре уровня стратегии (каскад)

ЗАЩИТА (Q1–Q2 2026, проекты З1–З9) · ОБОРОНА (Q1–Q4, О1–О5) · ПРЕОБРАЗОВАНИЯ (Q2–Q4, П1–П8) · РОСТ (2027–2028).

Ключевое для ЗГДСР: П1 Феникс-2 (безубыточность ОК и ЗК, Берестовой+Бежин); П2 институт продакт-менеджмента (3 ПМ, T2M ≤ 6 мес.); П4 ИИ в разработке; П8 вытягивающая модель R&D. Участок ОК/ЗК: рост +65 млн, скидки 15,44→13,74%, ПТ +45%, торцевое биение −40%, безубыточность.

Продуктовые сегменты (план выручки, млн руб.)

Шкурка 860 · ЛБ 535 · КЛТ 410 · КЛ 210 · Диски самосцепляющиеся 195 · ОК и ЗК 180 · Шлифбобины 120 · Листы/наборы 110 · КЛО 95 · Фибровые 65 · остальное 20. Итого 2 800.

ТОП-риски снижения (200 млн): шкурка ВСМПО −78, КЛ ВСМПО −36, шкурка Узбекистан −16, МАЗ −11, прочее −56. Компенсация — кросс-сейл 50, новые ленты 50,5, ОК/ЗК 65, лояльность 15, ценообразование 15, новые клиенты 5. Плановый рост сверх компенсации рисков не заложен — вопрос для OKR.

Новые/модернизированные продукты (потенциал): ленты для проволоки 18, радиаторов 7; диски на плёнке 6; антистатические ленты 5; фибровые с керам. зерном 3; аналог Pferd 3; по образцу Пушкарёв 2,5; SP14D 2; бобины для кожи 2; шкурка для титана 1,5.

Кадровая стратегия

75 ключевых сотрудников (14% состава) создают непропорц. долю ценности; текучесть этой группы 2025 = 7,69%, цель ≤4%. Ставка — не гонка зарплат, а среда (программа «СЛЕД», велбинг «Сильная команда», карьерные треки, долгосрочные сбережения). Три приоритета: удержать ядро · вырастить преемников (сейчас 0% критич. должностей с преемниками, цель 60% к концу 2026) · построить среду. KPI: удельная трудоёмкость, ПТ, доля затрат на труд ≤14,39%, текучесть ключевых ≤4%.

Цифровая трансформация (ответственный — Гайдарова О.О.)

Четыре драйвера: коммерческий, стратегический, операционный, производственный. Отказ от ПТ как KPI ЦТ. KPI ЦТ: конверсия лид→оплата +5/10/15%; T2M 10,5 мес → ≤9/≤6/≤4; финансовый цикл 241 → 180/130/90 дн; цикл упр. отчётности 5–7 → ≤3/2/1 дн; доля KPI ГД автоматом ~30% → 60/80/100%; рост выработки на цифровизированных участках +5/10/15%; снижение брака −10/20/30%.

КПЭ верхнего уровня (разд. 10) и открытые вопросы

Верхний КПЭ: выручка, оп. прибыль, чистая прибыль, рентабельность, удельная трудоёмкость, ПТ, доля рынка, ОК/ЗК, T2M, покрытие альт. поставщиками, финансовый цикл (baseline 241 → 90). Предложено добавить строки EBITDA и EBITDA margin; убрать декларативную «зрелость 21 БП».

Аномалии (разд. 0.5): ТОП-1 91 vs 120,3 млн; себестоимость 89,45% vs маржа ВП 22–23% (разная методология); устаревший инерционный сценарий; «+36% ФЗП» vs факт +29,9/32,9%; отсутствие строки EBITDA; единый коэффициент +18,97% ко всем 11 сегментам.

Замечания ГД (разд. 9, кратко): Q1 обоснованность ОК/ЗК 180→240→270; Q2 почему автоматизация критична и какие направления; Q3 открываем ли обособленные подразделения; Q4a роботизация вспомогательных операций; Q4b почему порог ставки ЦБ ≤12%; Q5 только ли T2M в ИИ-R&D; Q6 что даст ИИ в финансах; Q7/Q9 зачем «зрелость 21 БП»; Q8 зачем реестр инвестпроектов (дубль разд. 5.3 и 7).

Связано с

• Тактический план 2026 — операционная декомпозиция целей стратегии по директорам
• Должностная инструкция ЗГДСР — роль Берестового в реализации ТОП-2 и уровня «Преобразования»
• Берестовой Сергей Александрович — ЗГДСР, ответственный за продуктовые и R&D-цели
• 2026-07-07-kpe-zgdsr-berestovoy — пересборка КПЭ, где стратегия — источник целевых порогов
• metodologiya-kpe-baz — методология КПЭ, опирающаяся на целевые пороги стратегии

Источник

• Присланный текст «Стратегия_БАЗ_2026-2028_сводная для работы» (v1.4), добавлено 2026-07-07.